Адвокат по уголовным делам, член Адвокатской палаты города Москвы, заместитель председателя МКА «KP&Partners» Дмитрий Клинков в комментарии RuNews24.ru рассказал, что предприниматели часто сталкиваются с двумя типичными страхами: при проверке отчётности может быть найдена неточность и грант или субсидию нужно будет вернуть со штрафами; обычная ошибка в документах может быть расценена как мошенничество.
«Это если говорить о добросовестных предпринимателях, однако, не все получатели государственной поддержки бизнеса – таковыми являются, среди них часто встречаются и откровенно мошеннические группы – юридические лица, созданные с целью хищения бюджетных средств и таких уголовных дел очень много в производстве следователей и судов», — пояснил Клинков.
Адвокат рассказал, что на данный момент в его практике находятся два кейса, которые связаны с получением субсидий и хищением денежных средств.
«Как раз один из таких кейсов – это хищение субсидий, в полном понимании смысла данного преступления (ст. 159 ч. 4 УК РФ), выделяемых Министерством промышленности и торговли Российской Федерации российским организациям в качестве субсидий на компенсацию части затрат на проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ, в рамках реализации комплексных инвестиционных проектов. В данном случае, коммерческие структуры получили субсидии от государства, как компенсацию части якобы понесенных затрат, которых на самом деле не было, а денежные средства похитили».
Второй кейс, по его словам, как раз о том, где предприниматель — большое АО и входящие в его состав общества, — получили субсидии по ошибке, не совершив никакого хищения.
«Ими получались государственные субсидии, в том числе: на возмещение затрат, связанных с производством и реализацией зерновых культур; на возмещение затрат, связанных с производством и реализацией зерновых культур, за счет резервного фонда Правительства РФ; на возмещение части затрат на уплату страховых премий, начисленных по договорам сельскохозяйственного страхования в области растениеводства; на возмещение производителям зерновых культур части затрат на производство и реализацию зерновых культур; на возмещение части затрат на поддержку элитного семеноводства».
Эксперт пояснил, что предприниматель не имел право получать субсидии, так как в структуре владения Обществ есть компания из недружественной Республики, которым указом президента с 2022 года, было запрещено выдавать субсидии. Однако, из-за сложности в корпоративной структуре, этот момент был упущен, как предпринимателем, так и сотрудниками Минсельхоза, которые проверив документы, выдали субсидии.
«В данном случае, государственные органы, выявив незаконное получение субсидии, но отсутствие умысла на ее хищение, абсолютно верно ограничились лишь требованием о возврате денежных средств, не подвергли бизнес, который является крупным налогоплательщиком и предоставляет в регионах рабочие места – уголовным проверкам и преследованию», — пояснил Клинков.
Где проходит грань?
Адвокат отметил, что ошибка — это когда предприниматель тратит часть средств не совсем по назначению или неправильно оформляет документы. Например, бизнесмен получил грант на модернизацию цеха, но купил офисную мебель, решив, что это тоже «для развития». Проверка признала расходы нецелевыми, деньги вернули, но уголовного дела не было – это если очень простыми словами. На самом деле все намного сложней, оценка обстоятельств и доказательств, которые указывают на факт мошенничества или его отсутствие, это более сложный процесс.
«Мошенничество — это уже обман, то есть умышленные действия: фиктивные подрядчики, заведомо поддельные накладные, несуществующие работы и рабочие места, зарплаты. В таких случаях проверяющие видят умысел, и тогда может и обязательно последует уголовное дело и все прелести, связанные с ним».
Почему гранты и субсидии всегда и в любом случае являются зоной повышенного внимания?
Дмитрий Клинков напомнил, что государство строго следит за использованием бюджетных денег. Проверки часто проходят не только по бумагам, но и на месте: инспекторы приезжают и смотрят, как реально используется грант.
Он подчеркнул, что даже незначительные несоответствия в документах вызывают вопросы, которые могут перерасти в уголовные проблемы по ст. 159, 159.2, 160 УК РФ.
У кого не должно возникнуть проблем, что необходимо делать?
1. Проверяйте, соответствуете ли требованиям программы перед подачей заявки.
2. Ведите отчётность аккуратно и ответственно, с подтверждающими документами.
3. Не пытайтесь «улучшить картинку» в отчётах — это может обернуться серьёзными последствиями.
4. При сомнениях — консультируйтесь с адвокатом.
Намного проще не допустить ошибку, чем её потом решать.
«Гранты и субсидии — отличная возможность поддержать свой бизнес, дать ему толчок к развитию, если подходить к ним ответственно. Главное при использовании таких бюджетных средств - прозрачность, честность и внимательность к деталям. Помните: грант должен помогать развитию бизнеса, а не становиться причиной расследований», — отметил Клинков.
При этом, по его словам, в настоящее время, действительно, появилось очень много преступных групп, организованных в виде юридических лиц, которые изначально получают субсидии, по фиктивным документам – не имея не возможности, не желания расходовать их по назначению. Кроме того, практически ни один факт хищения бюджетных денег не происходит без участия должностных лиц, это показывают и множество уголовных дел, где в организованных группах мошенников присутствуют должностные лица, ответственные за выдачу субсидий и грантов.