Главное сегодня

Новости дня

Налоговый вычет — что это и как его получить

Больше новостей в сюжете: Статьи

Для многих россиян это прозвучит откровением: есть прекрасный механизм, с помощью которого можно довольно ощутимо сэкономить на налогах. Звучит, как введение к какой-то серой схеме по обходу налоговых механизмов, но это не так. Речь идет о вполне легальной и, более того, активно поощряемой государством системе. Эта система называется «налоговые вычеты».

Налоговый вычет — что это и как его получить

Что это такое?

Россияне платят налог с зарплаты и других доходов - НДФЛ. Это 13% от налогооблагаемой базы — общего количества заработанных или вырученных денег. А налоговый вычет — это сумма, на которую эта налогооблагаемая база уменьшается, что пропорционально уменьшает и размер налога.

Кроме того, если вы оплачивали лечение, учебу, приобретали жильё или пополняли индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), вы тоже имеете право на вычет — государство вернёт часть уплаченного НДФЛ.

 

Налоговые вычеты делятся на несколько категорий:

  • Стандартные — на детей, вычеты инвалидам и отдельным категориям людей.
  • Социальные — на обучение, лечение, благотворительность и подобное.
  • Профессиональные — для ИП, оплат по гражданско-правовым договорам.
  • Имущественные — при покупке жилья и продаже имущества.
  • Инвестиционные — по доходам от ценных бумаг и ИИС.

 

Кто может получить налоговый вычет?

Любой гражданин Российской Федерации, который платит НДФЛ и получает доходы, облагаемые по ставке 13%. Вычет могут получить только налоговые резиденты. Обязательно своё право на вычет необходимо подтверждать документами.

Никаких вычетов не положено безработным без любых источников дохода и получателям пособий по безработице.

 

 

Как и где получить вычеты?

Всё зависит от типа вычета. Большинство из них можно получить как через подачу декларации, так и через работодателя (в частности, при стандартных и социальных вычетах). В остальных случаях нужно обратиться в инспекцию.

Пока что вычеты можно получить после подачи декларации по форме 3-НДФЛ. При этом сейчас в Госдуме во втором чтении принят законопроект об упрощенном получении налоговых вычетов. Согласно документу, для облегчения жизни налогоплательщиков будет работать электронная система ФНС. Это коснётся россиян, которые покупают жильё, гасят проценты по целевым займам или получают прибыль с инвестиций по ИИС. Законопроект предполагает автоматизацию получения информации о налогоплательщике.

Читайте также: Как россиянам стать богатыми: 6 неправильных и 1 правильный способ

 

 

То есть в скором времени, очень вероятно, можно будет получить вычет «в один клик».

 

Какие есть ограничения?

Для каждого типа вычета — свои правила. Так, при покупке жилья можно получить только один вычет, причём не больше, чем 13% от 2 000 000 рублей. То есть, если вы потратили на квартиру 1 500 000 рублей, вы можете получить 195 000 рублей вычета. Если же жильё обошлось в 2 500 000 рублей, то максимум, что можно вернуть — 260 000 рублей.

Учитывайте, что неиспользованный остаток вычета можно перенести на другую покупку. Например, вы приобретаете квартиру за 1 500 000 рублей и получаете вычет. У вас остаётся право на вычет с суммы 500 000 рублей при покупке другой квартиры. Кроме того, вычеты могут быть распределены между супругами в любых пропорциях, независимо от того, на кого оформлена квартира и кто за нее платил. Каждый из супругов может воспользоваться своим лимитом в 2 миллиона.

 

 

На вычет по процентам за ипотеку лимит другой — 3 000 000 рублей. Но тут вычет можно получить только один раз: воспользоваться остатком не получится.

Важно! Вы не получите вычет, если покупаете жильё у близкого родственника или члена семьи.

Сейчас в Госдуму внесён законопроект, который может увеличить налоговый вычет с двух миллионов до трех миллионов рублей. Также документ предполагает получение налогового вычета за каждый купленный объект недвижимости.

 

 

Подробнее о видах вычетов: стандартные

Делятся на вычеты на себя и на детей. На себя — полагается инвалидам с детства, инвалидам первой и второй групп, «чернобыльцам», родителям и супругам военнослужащих, погибших при исполнении военных обязанностей.

 

 

Вычет на детей предоставляется обоим родителям. В категорию входят также усыновители, опекуны, попечители, приемные родители. Важно, чтобы ребенок находился на обеспечении. Вычет предоставляется с месяца рождения и до конца календарного года достижения 18-летия или 24-летия (при очном обучении). Чем больше в семье детей, тем больше сумма вычета. Сумма стандартного налогового вычета составляет:

  • по 1 400 рублей — на первого ребенка;
  • по 1 400 рублей — на второго;
  • по 3 000 рублей — на третьего и каждого последующего.

 

Каждый из родителей может ежемесячно сэкономить:

  • За одного ребенка 1 400 х 13% = 182 рубля.
  • За двоих детей (1 400 + 1 400) х 13% = 364 рубля.
  • За троих детей (1 400 + 1 400 + 3 000) х 13% = 754 рубля.
  • За четверых детей (1 400 + 1 400 + 3 000 + 3 000) х 13% = 1 144 рубля.

 

На детей-инвалидов вычеты больше (до 12 000 рублей). Одиноким родителям вычеты полагаются в двойном размере.

В том месяце, в котором годовой доход родителя (с начала года) превысит 350 000 рублей, вычеты прекратятся, но в следующем календарном году они будут возобновлены.

Существует два способа для получения стандартных вычетов: по окончанию года (подаётся декларация с документами о расходах в налоговую после окончания календарного года) или через работодателя. В первом случае нужно сперва получить уведомление в налоговой инспекции на основании копии договора и платежных документов. Это работает с расходами на лечение, обучение и добровольное страхование жизни.

Читайте также: Выбирай - ООО или ИП? Какая разница, в чем плюсы и минусы, что выгоднее

 

Социальные

Социальные вычеты в сумме не могут быть больше, чем 15 600 рублей в год (13 % от лимита в 120 000 рублей). Исключение — благотворительность, дорогостоящие медицинские услуги и оплата образования детей.

Есть 6 социальных налоговых вычетов:

— На благотворительность (пожертвования благотворительным и религиозным организациям).

— На обучение (свое, детей, братьев и сестер).

— На лечение и лекарства (для себя, супруга, родителей или детей).

— На негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни.

— На накопительную часть пенсии.

— На независимую оценку квалификации.

 

 

Максимальная сумма таких вычетов — 120 000 рублей. В пакете документов должны быть копия договора с клиникой, справка об оплате, копия рецепта на лекарство на бланке установленной формы, копии чеков/кассовых ордеров/платежных поручений.

 

Инвестиционные

Положены резидентам с доходов от операций с ценными бумагами, вкладов на ИИС, доходов по операциям ИИС. Максимальный размер вычета высчитывается из 3 000 000 рублей, умноженных на количество лет держания ценных бумаг в собственности.

 

Профессиональные

На них претендуют индивидуальные предприниматели, нотариусы, адвокаты, люди с частной практикой (охранники, детективы и подобные), резиденты, которые работают по гражданско-правовым договорам, авторы-фрилансеры.

 

Новые вычеты 

В Российской Федерации со следующего года появятся вычеты на расходы на фитнес. Их можно будет получить в 2023 году (за 2022-й). За занятия спортом можно будет вернуть до 13%, при этом максимальная сумма вычета — 15,6 тысячи рублей.

 

 

Это распространяется не на все физкультурно-оздоровительные услуги, полный список пока на утверждении в правительстве.

Кроме того, появится вычет для несовершеннолетних спортсменов. Его смогут получить родители детей, посещающих секции или спортзалы. Максимальная сумма вычета стандартная — 15,6 тысячи рублей.

 

Читайте также: Россия – бедная страна или нет? Сколько россиян можно назвать бедными

 

Фото: из открытых источников

Подписывайтесь на наш ДЗЕН-канал! Только персональные подборки новостей в новом digital-пространстве!

Подписывайтесь на наш Яндекс.ЭФИР! Там найдёте самые интересные видео!

Другие новости:

Организации, запрещенные в России
«Исламское государство» (другие названия: «Исламское Государство Ирака и Сирии», «Исламское Государство Ирака и Леванта», «Исламское Государство Ирака и Шама»); Джебхат ан-Нусра (Фронт победы) (другие названия: «Джабха аль-Нусра ли-Ахль аш-Шам» (Фронт поддержки Великой Сирии); «Аль-Каида» («База»); «Братья-мусульмане» («Аль-Ихван аль-Муслимун»); «Талибан»; «Священная война» («Аль-Джихад» или «Египетский исламский джихад»); «Исламская группа» («Аль-Гамаа аль-Исламия»); «Асбат аль-Ансар»; «Партия исламского освобождения» («Хизб ут-Тахрир аль-Ислами»); «Лашкар-И-Тайба»; «Исламская группа» («Джамаат-и-Ислами»); «Общество социальных реформ» («Джамият аль-Ислах аль-Иджтимаи»); «Общество возрождения исламского наследия» («Джамият Ихья ат-Тураз аль-Ислами»); «Дом двух святых» («Аль-Харамейн»); «Джунд аш-Шам» (Войско Великой Сирии); «Исламский джихад - Джамаат моджахедов»; «Аль-Каида в странах исламского Магриба»; «Имарат Кавказ» («Кавказский Эмират»); «Высший военный Маджлисуль Шура Объединенных сил моджахедов Кавказа»; «Конгресс народов Ичкерии и Дагестана»; «Исламская партия Туркестана» (бывшее «Исламское движение Узбекистана»); «Синдикат «Автономная боевая террористическая организация (АБТО)»; Террористическое сообщество - структурное подразделение организации «Правый сектор» на территории Республики Крым; Всероссийское общественное движение «Народное ополчение имени К. Минина и Д. Пожарского»; «Аджр от Аллаха Субхану уа Тагьаля SHAM» (Благословение от Аллаха милоственного и милосердного СИРИЯ); Международное религиозное объединение «АУМ Синрике» (AumShinrikyo, AUM, Aleph); «Муджахеды джамаата Ат-Тавхида Валь-Джихад»; Межрегиональная общественная организация «Национал-большевистская партия»; Религиозная группа Краснодарская Православная Славянская община «ВЕК РА» (Ведической Культуры Российских Ариев) Скифской Веси Рассении; Общественное незарегистрированное объединение группа «Рада земли Кубанской Духовно Родовой Державы Русь»; Местная религиозная организация Асгардская Славянская Община Духовного Управления Асгардской Веси Беловодья Древнерусской Инглиистической церкви Православных Староверов-Инглингов; Местная религиозная организация Славянская Община Капища Веды Перуна Духовного Управления Асгардской Веси Беловодья Древнерусской Инглиистической церкви Православных Староверов-Инглингов; Религиозная организация Мужская Духовная Семинария Духовное Учреждение профессионального религиозного образования Древнерусской Инглиистической Церкви Православных Староверов-Инглингов; Международное религиозное объединение «Нурджулар»; Общественное объединение Ахтубинское народное движение "К Богодержавию"; Международное религиозное объединение «Таблиги Джамаат»; Местная религиозная организация Свидетели Иеговы «Таганрог»; Рязанская городская общественная патриотическая организация «Русское национальное единство»; Международное общественное объединение «Национал-социалистическое общество» («НСО», «НС»); Группа «Джамаат мувахидов»; «Объединенный Вилайат Кабарды, Балкарии и Карачая»; Приморская региональная правозащитная общественная организация «Союз славян»; Международное религиозное объединение «Ат-Такфир Валь-Хиджра»; Местная организация города Краснодара – «Пит Буль» («Pit Bull»); Региональное общественное объединение "Национал-социалистическая рабочая партия России" ("НСРПР"); Межрегиональное общественное движение «Славянский союз»; Межрегиональное общественное объединение «Формат-18»; Религиозная группа «Благородный Орден Дьявола»; Межрегиональное общественное движение «Армия воли народа»; Местная общественная организация «Национальная Социалистическая Инициатива города Череповца»; Межрегиональное общественное объединение «Духовно-Родовая Держава Русь»; Татарстанское региональное отделение общероссийского патриотического движения «Русское национальное единство; Религиозная группа Соколова О.В., Русских В.В. и Петина А.Г., исповедующая, культивирующая и распространяющая идеи доктрины "Древнерусской Инглистической церкви Православных Староверов-Инглингов"; Межрегиональное объединение «Русский общенациональный союз»; Межрегиональная общественная организация «Движение против нелегальной иммиграции»; Международное объединение «Кровь и Честь» («Blood and Honour/Combat18», «B&H», «BandH»); Общественное объединение (движение) «Омская организация общественного политического движения «Русское национальное единство»; Межрегиональное общественное объединение « Северное Братство»; Кировская региональная общественная организация «Клуб Болельщиков Футбольного Клуба «Динамо» Киров»; Религиозная группа «Файзрахманисты»; Местная религиозная организация «Мусульманская религиозная организация п. Боровский Тюменского района Тюменской области», зарегистрированная 15 сентября 2000 г. Управлением Министерства юстиции Российской Федерации по Тюменской области за основным государственным регистрационным номером 1027200003808; Община Коренного Русского народа Щелковского района Московской области; Украинская организация «Правый сектор»; Украинская организация «Украинская национальная ассамблея – Украинская народная самооборона» (УНА - УНСО); Украинская организация «Украинская повстанческая армия» (УПА); Украинская организация «Тризуб им. Степана Бандеры»; Украинская организация «Братство»; Местная религиозная организация Свидетелей Иеговы г. Самары; Военно-патриотический клуб «Белый Крест»; Организация - межрегиональное национал-радикальное объединение «Misanthropic division» (название на русском языке «Мизантропик дивижн»), оно же «Misanthropic Division» «MD», оно же «Md; Религиозное объединение последователей инглиизма в Ставропольском крае; Межрегиональное общественное объединение – организация «Народная Социальная Инициатива» (другие названия: «Народная Социалистическая Инициатива», «Национальная Социальная Инициатива», «Национальная Социалистическая Инициатива»); Местная религиозная организация Свидетелей Иеговы г. Абинска; Общественное движение «TulaSkins»; Межрегиональное общественное объединение «Этнополитическое объединение «Русские»; Местная религиозная организация Свидетелей Иеговы города Старый Оскол; Местная религиозная организация Свидетелей Иеговы города Белгорода; Региональное общественное объединение «Русское национальное объединение «Атака»; Религиозная группа молельный дом «Мечеть Мирмамеда»; Местная религиозная организация Свидетелей Иеговы города Элиста; Община Коренного Русского народа г. Астрахани Астраханской области; Местная религиозная организация Свидетелей Иеговы «Орел»; Общероссийская политическая партия «ВОЛЯ», ее региональные отделения и иные структурные подразделения; Общественное объединение «Меджлис крымскотатарского народа»; Местная религиозная организация Свидетелей Иеговы в г. Биробиджане; Автономная некоммерческая организация патриотического воспитания молодежи «Рубеж Севера»; Организация футбольных болельщиков «ТОЙС» (иные наименования «T.O.Y.S», «The Opposition Young Supporters»); Религиозная организация «Управленческий центр Свидетелей Иеговы в России» и входящие в ее структуру местные религиозные организации; Набережночелнинское отделение Татарстанского Регионального Всетатарского Политического Общественного Движения (РЕВТАТПОД) - Всетатарского Общественного Центра (ВТОЦ) (НЧО ТОЦ); Межрегиональное общественное движение «Артподготовка»; Общественное движение «Штольц», действующее под названием «Штольц Хабаровск», «Штольц Дальний Восток», «Штольц-Югент»; Православная религиозная группа «В честь иконы Божией Матери «Державная»; Общественное объединение футбольных болельщиков «Сектор 16» Бугульминского муниципального района Республики Татарстан (иные наименования: «С-16», «BugulmaUltras»; Региональный общественный фонд содействия национальному самоопределению народов Мира «Независимость»; Организация футбольных болельщиков «Фирма» футбольных фанатов «Поколение»; Карельское региональное отделение межрегиональной молодежной общественной благотворительной организации «Молодежная правозащитная группа (МПГ)»; Общественное объединение «Курсом Правды и Единения» (другие названия: Российское общенародное движение «Курсом Правды и Единения», Всероссийская политическая партия «Курсом Правды и Единения», Политическая партия «Курсом Правды и Единения»); Религиозное объединение «Каракольская инициативная группа» (иные наименования «Ак-Дян», «JAҤЫ АЛТАЙ»-ДВИЖЕНИЕ», «Ак Jаҥ», «Алтай Jаҥ Ак Jаҥ», «Белая Вера», «Алтай Дян Ак Дян», «Алтайская вера Белая вера»); Общественное объединение футбольных болельщиков «Автоград Крю» (другие наименования: «Autograd Crew», «Kamaz Ultras», «Blue White Crew»); Межрегиональное общественное объединение «Союз Славянских Сил Руси» (другие наименования «Союз Советских Социалистических Республик», «СССР»); Религиозная группа «Алля-Аят»; Автономная некоммерческая организация «Благотворительный пансионат «Ак Умут» - «Светлая надежда»; Межрегиональное общественное объединение «Русская республика Русь»; Международное общественное движение «Арестантское уголовное единство» (другие используемые наименования «Арестантский уклад един», «Арестантское уркаганское единство», АУЕ, А.У.Е.); Башкирская общественная организация «Башкорт».
СМИ, физлица и НКО, получившие статус иностранного агента в России
"Голос Америки"; "Idel.Реалии"; Кавказ.Реалии; Крым.Реалии; Телеканал Настоящее Время; Татаро-башкирская служба Радио Свобода (Azatliq Radiosi); Радио Свободная Европа/Радио Свобода (PCE/PC); "Сибирь.Реалии"; "Фактограф"; "Север.Реалии"; Общество с ограниченной ответственностью "Радио Свободная Европа/Радио Свобода"; Чешское информационное агентство "MEDIUM-ORIENT"; Пономарев Лев Александрович; Савицкая Людмила Алексеевна; Маркелов Сергей Евгеньевич; Камалягин Денис Николаевич; Апахончич Дарья Александровна; Автономная некоммерческая организация «Центр по работе с проблемой насилия «НАСИЛИЮ.НЕТ»; Красноярская региональная общественная организация "Мы против СПИДа"; Программно-целевой Благотворительный Фонд "СВЕЧА"; Некоммерческая организация "Фонд защиты прав граждан"; Автономная некоммерческая организация социально-правовых услуг "Акцент"; Межрегиональная общественная организация реализации социально-просветительских инициатив и образовательных проектов "Открытый Петербург"; Социально-ориентированная автономная некоммерческая организация содействия профилактике и охране здоровья граждан "Феникс ПЛЮС"; Санкт-Петербургский благотворительный фонд "Гуманитарное действие"; Фонд содействия правовому просвещению населения "Лига Избирателей"; Некоммерческая Организация Фонд "Правовая инициатива"; Некоммерческая организация Фонд "Общественный фонд социального развития "Генезис"; Автономная некоммерческая организация информационных и правовых услуг "Гражданская инициатива против экологической преступности"; Некоммерческая организация "Фонд борьбы с коррупцией"; Пензенский региональный общественный благотворительный фонд "Гражданский Союз"; Ингушское республиканское отделение общероссийской общественной организации "Российский Красный Крест"; Общественная организация "Саратовский областной еврейский благотворительный Центр "Хасдей Ерушалаим" (Милосердие); Частное учреждение "Центр поддержки и содействия развитию средств массовой информации"; Фонд "В защиту прав заключенных"; Региональная общественная организация содействия соблюдению прав человека "Горячая Линия"; Автономная некоммерческая организация "Институт глобализации и социальных движений"; Автономная некоммерческая организация противодействия эпидемии вич/спида и охраны здоровья социально-уязвимых групп населения "Центр социально-информационных инициатив Действие"; Челябинское региональное диабетическое общественное движение "ВМЕСТЕ"; Благотворительный фонд охраны здоровья и защиты прав граждан; Благотворительный фонд помощи осужденным и их семьям; Городской благотворительный фонд "Фонд Тольятти"; Свердловский региональный общественный фонд социальных проектов "Новое время"; Фонд содействия устойчивому развитию "Серебряная тайга"; Фонд содействия развитию массовых коммуникаций и правовому просвещению "Так-Так-Так"; Региональная общественная организация содействия просвещению граждан "Информационно-аналитический центр "Сова"; Региональная общественная организация помощи женщинам и детям, находящимся в кризисной ситуации "Информационно-методический центр" Анна"; Автономная некоммерческая организация социальной поддержки населения "Проект Апрель"; Региональный благотворительный фонд "Самарская губерния"; Свердловский областной общественный фонд "Эра здоровья"; Международная общественная организация "Международное историко-просветительское, благотворительное и правозащитное общество "Мемориал"; Автономная Некоммерческая Организация "Аналитический Центр Юрия Левады"; Автономная некоммерческая организация "Издательство "Парк Гагарина"; Фонд содействия защите здоровья и социальной справедливости имени Андрея Рылькова; Благотворительный фонд социально-правовой помощи "Сфера"; Омская региональная общественная организация "Центр охраны здоровья и социальной защиты "СИБАЛЬТ"; Челябинский региональный орган общественной самодеятельности "Уральская правозащитная группа"; Челябинский региональный орган общественной самодеятельности - женское общественное объединение "Женщины Евразии"; Городская общественная организация "Рязанское историко-просветительское и правозащитное общество "Мемориал" (Рязанский Мемориал); Городская общественная организация "Екатеринбургское общество "МЕМОРИАЛ"; Автономная некоммерческая организация "Институт прав человека"; Некоммерческая организация "Фонд защиты гласности"; Региональное общественное учреждение научно-информационный центр "МЕМОРИАЛ"; Союз общественных объединений "Российский исследовательский центр по правам человека"; Автономная некоммерческая организация "Дальневосточный центр развития гражданских инициатив и социального партнерства"; Общественная организация "Пермский региональный правозащитный центр"; Фонд "Гражданское действие"; Межрегиональный общественный фонд содействия развитию гражданского общества "ГОЛОС-Урал"; Автономная некоммерческая организация "Центр независимых социологических исследований"; Негосударственное образовательное учреждение дополнительного профессионального образования (повышение квалификации) специалистов "АКАДЕМИЯ ПО ПРАВАМ ЧЕЛОВЕКА"; Свердловская региональная общественная организация "Сутяжник"; "Частное учреждение в Калининграде по административной поддержке реализации программ и проектов Совета Министров северных стран"; Межрегиональная благотворительная общественная организация "Центр развития некоммерческих организаций"; Региональная общественная благотворительная организация помощи беженцам и мигрантам "Гражданское содействие"; Автономная некоммерческая организация "Центр антикоррупционных исследований и инициатив "Трансперенси Интернешнл-Р"; Региональный Фонд "Центр Защиты Прав Средств Массовой Информации"; Некоммерческое партнерство "Институт развития прессы - Сибирь"; "Частное учреждение в Санкт-Петербурге по административной поддержке реализации программ и проектов Совета Министров Северных Стран"; Межрегиональная общественная организация Информационно-просветительский центр "Мемориал"; Фонд поддержки свободы прессы; Межрегиональная общественная правозащитная организация "Человек и Закон"; Санкт-Петербургская общественная правозащитная организация "Гражданский контроль"; Калининградская региональная общественная организация "Правозащитный центр"; Региональная общественная организация "Общественная комиссия по сохранению наследия академика Сахарова"; Автономная некоммерческая организация "Московская школа гражданского просвещения"; Частное учреждение "Информационное агентство МЕМО. РУ"; Некоммерческое партнерство "Институт региональной прессы"; Фонд "Институт Развития Свободы Информации"; Межрегиональная общественная организация Правозащитный Центр "Мемориал"; Калининградская региональная общественная организация "Экозащита!-Женсовет"; Фонд содействия защите прав и свобод граждан "Общественный вердикт"; Евразийская антимонопольная ассоциация; «Альянс врачей»; Издание «Медуза»; ООО «Первое антикоррупционное СМИ»; Vtimes.io
Продолжая использовать наш сайт, вы даете согласие на обработку файлов cookie, которые обеспечивают правильную работу сайта.Согласен