С начала 2024 года в России вступила в силу программа долгосрочных сбережений (ПДС). Она предлагает гражданам способ увеличить будущую пенсию или создать финансовую опору для реализации важных планов, таких как приобретение недвижимости или оплата образования детей.
Любой совершеннолетний гражданин РФ может стать участником программы, заключив соглашение с одним из негосударственных пенсионных фондов (НПФ), участвующих в ПДС. Регистрация доступна в режиме онлайн или непосредственно в офисе НПФ, после чего участник пополняет свой счет на любую желаемую сумму.
Разрешено переводить в программу уже накопленные пенсионные средства. Участие является исключительно добровольным. Предусмотрено оформление договоров долгосрочных сбережений в пользу третьих лиц, включая несовершеннолетних. Число договоров не ограничено, но налоговый вычет предоставляется только на первые три. Взносы до 400 000 рублей в год не подлежат обложению НДФЛ.
Значимым преимуществом ПДС является возможность государственного софинансирования – до 36 000 рублей ежегодно. Для этого требуется ежегодное внесение на счет суммы не менее 2 000 рублей. Размер софинансирования определяется уровнем среднемесячного дохода гражданина и объемом его взносов. Софинансирование действует в течение 10 лет с момента внесения первого взноса.
Взносы в ПДС подлежат государственному страхованию на сумму до 2,8 млн рублей, включая взносы и полученный инвестиционный доход. Это вдвое превышает страховое покрытие по банковским вкладам. Максимальный размер гарантии увеличивается на сумму переведенных пенсионных накоплений и средств, предоставленных государством.
Участник программы имеет право обратиться за выплатами по истечении 15 лет с момента заключения договора или по достижении возраста 55 лет (для женщин) и 60 лет (для мужчин).
Вместе с тем, участник имеет возможность досрочно вывести собственные взносы в любое время. Однако НПФ имеет право устанавливать в договоре понижающие коэффициенты при досрочном изъятии средств.
В особых жизненных обстоятельствах допускается досрочное получение до 100% накопленных сбережений без потери налоговых преимуществ и софинансирования, например, для оплаты дорогостоящей медицинской помощи или в случае утраты кормильца.